Informe sobre la evaluación de la Gestión de Riesgo de Legitimación de Ganancias Ilícitas, Financiamiento del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva al 30 de junio de 2024

i. Elaboración o modificación de las políticas, normas y procedimientos internos para la gestión del RLGI-FT-FPADM

Conforme a la disposición de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero (ASFI) en la cual instruye considerar los resultados de la Evaluación Nacional de Riesgo (ENR) dentro la Gestión de Riesgos, se ha realizado la adecuación respectiva en la variable “Tipo de Cliente” dentro la Matriz de Riesgo de Cliente en la cual se considera la siguiente categorización de riesgos:

Tipo Cliente	Valor	Descripción	Riesgo
PN		Persona natural	1
PJ	0002	Sucesion Indivisa	2
PJ	0003	Empresa Unipersonal	6
PJ	0004	Sociedad Colectiva	3
PJ	0005	Sociedad Anonima	6
PJ	0006	Sociedad en comandita simple	5
PJ	0007	Sociedad en comandita por acciones	6
PJ	0008	Sociedad de responsabilidad limitada	7
PJ	0009	Asoc accidental o/d ctas en participac.	7
PJ	0010	Soc o Entidad constiuida en extranjero	7
PJ	0011	Coop.,Mutuales o Entid. Financ. de Viv.	8
PJ	0012	Sociedad Social, Cultural, Deportiva	10
PJ	0013	Asoc o Fundacion Religiosa y/o Educativa	10
PJ	0014	Empresa Publica	9
PJ	0015	Emp. Publica Descentralizada Municipal	9
PJ	0016	Sociedad de Economia Mixta	5
PJ	0017	Otra no especificada	10
PJ	0018	Organizacion sin Fines de Lucro	10
PJ	0019	Asociacion de Hecho	10

La sumatoria del resultado de la evaluación de las 9 variables se agruparán en cinco categorías para lo cual se tomará el valor entero del resultado de dividir la sumatoria de factores entre 26 y multiplicarlo por 5.

Asimismo, se modificó la forma de cálculo dentro la variable Tipo de Cliente en el Perfil de Riesgo del Banco.

ii. Diseño e implementación del modelo de gestión del RLGI-FT-FPADM adoptado, señalando su adecuación al tamaño, complejidad, características y volumen de operaciones de la entidad.

El modelo de gestión del RLGI-FT-FPADM contempla los siguientes aspectos:

a. La matriz de riesgos de Lavado de Dinero, Financiamiento al terrorismo y proliferación de armas de destrucción masiva o no convencionales y/o Delitos Precedentes se basará en 12 variables la cuales son: Si es PEP o no, Nacionalidad, Tipo de cliente, Actividad Económica, Nivel de ingresos, Antecedentes Negativos, País de Residencia, Clientes con Actividad de Alto riesgo que realizaron transferencias al y del exterior por más de USD 10,000.-, Clientes con actividad de alto riesgo que realizaron retiros de efectivos en dólares norteamericanos por más de USD 10,000.-, Riesgo producto, Riesgo canal y Riesgo zona geográfica.

Las primeras nueve variables determinarán el riesgo inherente del cliente, cliente interno, y las últimas tres determinarán el riesgo transaccional.

La sumatoria del resultado de la evaluación de las 9 variables se agruparán en cinco categorías, para lo cual se tomará el valor entero del resultado de dividir la sumatoria de factores entre 26 y multiplicarlo por 5.

Para las tres variables transaccionales se determinará el nivel de riesgo en base a la siguiente metodología:

Para cada variable se construirá una matriz, es decir una matriz para producto, otra matriz para canal, y otra matriz para zona geográfica.
En cada matriz se tendrá una columna por cada producto/canal/zona geográfica, y una fila por cada cliente, cliente interno, rellenando la matriz con la sumatoria de débitos y créditos para el caso de producto y zona geográfica y con el número de transacciones para canal, de los últimos doce meses a la fecha de la actualización de la matriz.
Se identificará por cada columna al cliente, cliente interno con mayor monto, asignándole a este cliente, cliente interno un valor de 100, y se asignará proporcionalmente a este monto un valor proporcional a todos los clientes, clientes internos, esto se repetirá por cada columna.

Se asignará un valor de ponderación para cada columna, esta ponderación ira del 1 al 10 en función al riesgo producto/canal/zona geográfica, utilizando para esta asignación los siguientes criterios:

Para el caso de productos los criterios de ponderación son:

i. Presencia de efectivo

ii. Trazabilidad de la transacción

iii. Si involucra o no transferencias al o del exterior

iv. Identificación del cliente

v. Área geográfica donde será introducido

vi. Canal de distribución

Para el caso de canal los criterios de ponderación son:

i. Presencia física

ii:Nivel de supervisión

iii. Perfil de la contraparte

iv. Si puede ser utilizado por cliente/usuario/beneficiario final

v. Si son transacciones electrónicas

vi. Si permite transferencias nacionales/internacionales/instrumentos electrónicos de pago.

Para el caso de zona geográfica la ponderación será:

i. Oficinas centrales ⇒ 2

ii.Agencias urbanas no ubicadas en mercados populares ⇒ 4

iii. Oficinas urbanas en mercados populares y oficinas periurbanas ⇒ 6

iv. Oficinas rurales ⇒ 8

v. Oficinas rurales en frontera ⇒ 10

En base a esta ponderación se obtendrá un promedio ponderado de los valores que cada cliente tiene en cada columna multiplicada por la ponderación de la columna y la sumatoria de estas multiplicaciones será dividida por la suma de las ponderaciones.

De los valores obtenidos de este proceso por cada cliente, se agrupará en percentiles, asignando a los clientes dentro rangos el nivel de riesgo correspondiente.

En función del nivel de riesgo de lavado de dinero, financiamiento al terrorismo y/o delitos precedentes se determinará la periodicidad de aplicación de la Debida Diligencia.

Por otra parte, también en función al nivel de riesgo asignado a cada cliente se determinará los niveles de tolerancia a las desviaciones del perfil transaccional individual del cliente que será más exigente mientras mayor es el nivel de riesgos.

Finalmente se aplicará como mitigador que un cliente, cliente interno cuente con informe de Evaluación Transaccional cerrado sin observaciones y vigente (12 meses de vigencia desde la fecha de cierre), en este caso el cliente disminuirá su categoría de riesgo a la inmediata inferior.

b. Monitoreo de transacciones de clientes, el cual se realiza mediante una herramienta denominada Monitor Plus que se alimenta en línea del total de transacciones realizadas por los Clientes del Banco y son filtradas bajo tres esquemas para la generación de alertas.

i. Reglas paramétricas, esta funcionalidad se habilitó para el seguimiento particular de algunas transacciones, el cual generará una alerta cuando el cliente realice una transacción que cumple con características específicas definidas por la Unidad de Prevención y Cumplimiento.

ii. Scoring, el sistema tiene un algoritmo que calcula un score sobre la base de 1000 puntos considerando la complejidad transaccional, la diversidad de productos, canales y zonas geográficas y los montos todo por cliente. El sistema generará una alerta cuando el score de un cliente supere el parámetro definido.

iii. Perfilamiento, el cual calcula un perfil consistente en un monto como parámetro para débitos y créditos por canal, producto y zona geográfica por cliente, este considera el cálculo de dos años histórico, define un monto mensual y otro anual como parámetro. Cuando un cliente realiza transacciones que exceden su perfil anual o mensual y en función a su nivel de riesgo generará una alerta en caso de que su desviación supere la tolerancia definida para su perfil de riesgo.

c. En base a los resultados de la aplicación de la metodología descrita en el inciso a) se aplicará la evaluación transaccional emitiéndose el Informe de Evaluación Transaccional cada 6 meses para clientes, clientes internos de riesgo muy alto, cada 12 meses para clientes, clientes internos de riesgo alto, cada 60 meses para clientes, clientes internos de riesgo medio y en el caso de clientes, clientes internos de riesgo bajo únicamente cuando generen una alerta. Dicho informe una vez concluido, cerrado y con la conformidad dada por el inmediato superior debe ser archivado.

d. Adecuación del Área de Prevención y Cumplimiento conforme al tamaño y características de la entidad, con el compromiso del Directorio y de la Vicepresidencia Ejecutiva; además de contar con los recursos para la implementación del Sistema Informático, proveen los recursos humanos y físicos para fortalecer el área, contando con 19 personas, estructurándose en tres frentes fundamentales.

a) Área de Investigación enfocada principalmente a la aplicación del proceso de debida diligencia de los clientes de riesgo muy alto, alto y medio en las periodicidades determinadas.

b) Área de Monitoreo enfocada a la atención de alertas de clientes de riesgo bajo que generan alertas en el sistema de monitoreo.

c) Control y capacitación, enfocada a la capacitación de forma virtual con periodicidad semestral en el caso de la totalidad del personal del Banco, la capacitación virtual en el proceso de inducción del personal nuevo y en la preparación de los cursos dirigidos a áreas específicas de instrucción en línea. Además de la capacitación, lleva adelante supervisión de las oficinas respecto al cumplimiento de las políticas de Prevención y Cumplimiento.

iii. Mecanismos y Procedimientos aplicados para la prevención del RLGI-FT-FPADM, la detección de operaciones sospechosas o inusuales y la identificación del Beneficiario Final.

Los mecanismos aplicados para la prevención del RLGI-FT-FPADM son los siguientes:

Fortalecimiento del Área de Prevención y Cumplimiento
Perfeccionamiento del sistema de monitoreo transaccional
Implementación del modelo de gestión de riesgo de lavado de dinero que permite enfocar los recursos en aquellos clientes que representan mayor riesgo
Aplicación de un proceso de Debida diligencia robustecido.

iv. Programas de Capacitación Brindados en materia de Prevención, señalando su adecuación a los roles del Directorio, ejecutivos y demás funcionarios a la gestión de RLGI-FT-FPADM, así como la descripción de la metodología de capacitación aplicada.

a. Al Personal del Banco: Respecto al avance de la capacitación 2024, el Curso Anual de la gestión 2024 fue dictado entre el 27 de junio al 10 de julio debido a una reorganización del área encargada de Gestión Humana.

Los cursos especializados dirigidos a las áreas de Cajas, Atención al Cliente, Legal, Mesa de Dinero, Transferencias y Negocios Internacionales y Área de Contacto con Proveedores, serán concluidos durante el segundo semestre.

La inducción al personal es realizada continuamente para el personal nuevo del Banco que atiende al público dentro de su proceso de inducción, así como a colaboradores de otras áreas a través de Bisa Learning.

b. A los directores: conforme existan actualizaciones de la normativa y con el objeto de que la alta gerencia se encuentre enterada de todos los detalles el curso anual será dictado en diciembre.

c. Al Personal de Prevención y Cumplimiento: El Personal de Prevención y Cumplimiento participa satisfactoriamente en seminarios virtuales que permiten mantener al equipo actualizado en las mejores prácticas para la prevención de LGI, FT y DP. Por otra parte, y de forma periódica, se comparte noticias nacionales e internacionales vinculadas a la LGI/FT/DP para mantener al equipo entrenado sobre el acontecer de los delitos financieros nacionales e internacionales. Finalmente debemos mencionar que el Funcionario Responsable participó de la Conferencia de Cumplimiento AML FIBA 2024 entre el 18/03 y el 21/03 en Miami – Estados Unides manteniendo de esa forma, a la cabeza del área, en sintonía con la actualidad antilavado de dinero y contra el financiamiento del terrorismo y delitos conexos.

Convocatoria y Hechos Relevantes Junta de Accionistas

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Hechos relevantes Junta General Ordinaria de Accionistas

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